Contenuto
- Copertura essenziale minima vs. benefici per la salute essenziali
- Valore minimo
- Valore minimo e copertura
Il valore minimo è un termine che si riferisce all'assicurazione sanitaria sponsorizzata dal datore di lavoro e i crediti d'imposta sui premi vengono utilizzati per compensare il costo della copertura sanitaria acquistata individualmente (chiamata anche non sponsorizzata dal datore di lavoro). Ma una persona che ha diritto a un'assicurazione sanitaria sponsorizzata dal datore di lavoro a prezzi accessibili e di valore minimo non ha diritto a crediti d'imposta sul premio nel mercato individuale, che è il modo in cui i due concetti sono collegati insieme.
Innanzitutto, è utile chiarire alcuni termini ACA spesso confusi: valore minimo, copertura minima essenziale e benefici per la salute essenziali sono tre concetti diversi. Questi tre termini non possono essere usati in modo intercambiabile: hanno tutti definizioni e funzioni specifiche nell'ambito dell'ACA.
Copertura essenziale minima vs. benefici per la salute essenziali
La copertura minima essenziale si riferisce alla copertura che una persona deve avere per evitare la sanzione del mandato individuale dell'ACA. Washington, DC, Massachusetts e New Jersey hanno ancora mandati individuali e sanzioni associate, e California, Vermont e Rhode Island lo faranno unisciti a loro nel 2020, ma la pena è stata ridotta a $ 0 nella maggior parte degli stati a partire dal 2019.
La copertura minima essenziale non deve necessariamente essere conforme all'ACA. Ad esempio, i piani sanitari della nonna e del nonno non devono essere completamente conformi all'ACA, ma sono considerati copertura minima essenziale.
I benefici essenziali per la salute, d'altra parte, sono un insieme di 10 benefici di base che tutti i piani individuali e per piccoli gruppi devono coprire se hanno date di validità di gennaio 2014 o successive (nella maggior parte degli stati, "piccolo gruppo" significa meno di 50 dipendenti, ma in California, Colorado, New York e Vermont significa meno di 100 dipendenti).
I piani per gruppi di grandi dimensioni (il che significa 50 o più dipendenti nella maggior parte degli stati o 100 o più dipendenti in California, Colorado, New York e Vermont) non devono fornire copertura per benefici sanitari essenziali, perché ci sono regole diverse per conformarsi all'ACA a seconda delle dimensioni dell'azienda. Ma se un piano per gruppi numerosi (con una data effettiva di gennaio 2014 o successiva) copre un beneficio sanitario essenziale, non può esserci alcun limite annuale o a vita sull'importo in dollari che il piano pagherà per tale beneficio.
Tutti i piani sponsorizzati dal datore di lavoro sono considerati copertura minima essenziale. La maggior parte dei piani sponsorizzati dal datore di lavoro fornisce un valore minimo e copre la maggior parte dei benefici essenziali per la salute.
È possibile, tuttavia, avere un piano sponsorizzato dal datore di lavoro che è considerato una copertura minima essenziale ma che non fornisce un valore minimo e / o non copre alcuni dei benefici essenziali per la salute.
Valore minimo
Affinché un piano sanitario sponsorizzato dal datore di lavoro fornisca un valore minimo, deve pagare almeno il 60% dei costi totali coperti nell'ambito del piano e deve fornire una "copertura sostanziale" per le cure ospedaliere e i servizi medici.
Termini ACA
Secondo i termini dell'ACA, ai sensi della sezione 36B (c) (2) (C) (ii), un piano fornirebbe un valore minimo purché pagasse almeno il 60% dei costi totali coperti senza altri requisiti. Tuttavia, si temeva che alcuni grandi datori di lavoro fornissero piani "magri" che non coprivano molto ma che sarebbero comunque adatti alla definizione di fornitura di valore minimo.
Pertanto, nel novembre 2014, l'IRS ha pubblicato l'Avviso 2014-69, che ha aggiunto il requisito che un piano sponsorizzato dal datore di lavoro deve includere la copertura per i servizi medici e le cure ospedaliere al fine di fornire un valore minimo.
Mercato per piccoli gruppi
Tutti i piani sanitari (con date di validità di gennaio 2014 o successive) venduti nel mercato di piccoli gruppi forniscono un valore minimo poiché devono includere benefici per la salute essenziali (cure ospedaliere e ambulatoriali sono entrambi considerati benefici per la salute essenziali) e poiché i piani per piccoli gruppi hanno valori attuariali di almeno circa il 60%.
Mercato del grande gruppo
Anche se, nel mercato dei grandi gruppi, i datori di lavoro possono utilizzare un calcolatore di valore minimo sviluppato da HHS per garantire che la copertura che stanno offrendo fornisca effettivamente un valore minimo.
Sanzioni
Perché tutto questo è importante? È importante per i grandi datori di lavoro perché, per evitare la sanzione del mandato del datore di lavoro dell'ACA, devono offrire una copertura che sia conveniente e che offra un valore minimo. e che fornisce un valore minimo, non sono ammissibili per i sussidi premium nella borsa dell'assicurazione sanitaria Capire il problema tecnico della famiglia è un contesto importante per il modo in cui viene effettuata la determinazione dell'accessibilità.
Per i grandi datori di lavoro, ci sono due diverse sanzioni per mandato del datore di lavoro. La prima si applica ai grandi datori di lavoro che non offrono almeno una sorta di copertura sanitaria ad almeno il 95% dei loro dipendenti a tempo pieno, e almeno uno dei quei dipendenti a tempo pieno finiscono per acquistare un piano in borsa e qualificarsi per un sussidio premium.
L'altra sanzione si applica se il datore di lavoro offre una copertura ma non è conveniente e / o non fornisce un valore minimo, e almeno un dipendente a tempo pieno finisce per ottenere un sussidio premium nello scambio. Gli importi delle penali per mandato del datore di lavoro sono indicizzati, quindi aumentano ogni anno.
Valore minimo e copertura
Se ottieni la copertura sanitaria tramite il tuo datore di lavoro, è probabile che fornisca un valore minimo. E se il tuo datore di lavoro offre una copertura ma hai scelto di non partecipare al piano, ci sono ancora buone possibilità che il piano offerto dal tuo datore di lavoro fornisca un valore minimo.
I piani per piccoli gruppi (a meno che non siano nonni o nonne, che stanno diventando sempre più rari) forniscono tutti un valore minimo a causa del modo in cui devono essere progettati per rispettare l'Affordable Care Act.
I grandi datori di lavoro tendono a voler evitare la sanzione del mandato del datore di lavoro e in genere offrono una copertura abbastanza robusta nel tentativo di creare un pacchetto di vantaggi competitivo.
Puoi verificare con il tuo datore di lavoro per determinare se il piano sanitario che ti offre offre un valore minimo. Se si scopre che non lo è, hai la possibilità di rifiutarlo e richiedere la copertura alla borsa delle assicurazioni sanitarie nel tuo stato e puoi ottenere sussidi premium (e sussidi di condivisione dei costi) se il tuo reddito ti rende idoneo per loro.
Per chiarire, puoi rifiutare il piano del tuo datore di lavoro e iscriverti a un piano attraverso lo scambio indipendentemente dal fatto che il piano del tuo datore di lavoro fornisca un valore minimo. Ma se il piano del tuo datore di lavoro fornisce un valore minimo ed è considerato conveniente, non avrai diritto a sussidi nello scambio, indipendentemente dal tuo reddito).
Qual è il problema tecnico della famiglia?