Contenuto
- Hai bisogno di un HDHP per contribuire a un HSA
- Le franchigie sui non HDHP sono aumentate rapidamente
- Riduzione dei massimi fuori tasca con HDHP
- Assistenza e servizi pre-deducibili HDHP
- La franchigia deve essere almeno di un certo importo, stabilito ogni anno dall'IRS. Per il 2020, la franchigia minima è di $ 1.400 per una singola persona e $ 2.800 per una famiglia (la copertura Family HDHP significa semplicemente che il piano copre almeno un altro membro della famiglia oltre all'assicurato principale).
- Il massimo disponibile non può superare un determinato importo, stabilito ogni anno dall'IRS. Per il 2020, la spesa massima su un HDHP è di $ 6.900 per un singolo individuo e $ 13.800 per una famiglia.
- Il piano non può pagare alcun servizio non preventivo prima che venga raggiunta la franchigia minima. Ciò significa che le visite ambulatoriali e le prescrizioni non preventive devono essere pagate per intero dal paziente (ma alla tariffa negoziata del piano sanitario, che è generalmente inferiore all'importo fatturato dal medico) .Quindi un piano con quote di partecipazione prededucibili per i servizi non preventivi non sono un HDHP, anche se soddisfano i requisiti deducibili e massimi di tasca propria (questo perché i copay prevedono che il paziente paghi un importo fisso, ad esempio $ 25 o $ 50, e poi l'assicuratore paga il resto il conto; questo non è consentito per cure non preventive su un HDHP fino a quando il membro non ha raggiunto la franchigia minima).
Un piano sanitario altamente deducibile non è la stessa cosa di un piano sanitario catastrofico. "Catastrofico" è un termine utilizzato in passato per descrivere qualsiasi piano sanitario con costi elevati, ma l'ACA ne ha creato una definizione specifica. I piani sanitari catastrofici sono disponibili solo per le persone di età inferiore ai 30 anni e per le persone che hanno esenzioni per disagio dal mandato individuale dell'ACA. E i piani catastrofici non possono mai essere HDHP perché coprono tre visite ambulatoriali non preventive prededucibili e -di tasca di esposizione che è superiore ai limiti imposti per gli HDHP.
Hai bisogno di un HDHP per contribuire a un HSA
Se vuoi essere in grado di contribuire a un conto di risparmio sanitario (HSA), devi avere una copertura sotto un HDHP. E ancora, questo non significa solo qualsiasi piano con una franchigia elevata. Questo può essere un punto di confusione, poiché le persone a volte presumono di poter contribuire a un HSA fintanto che il loro piano sanitario ha una franchigia elevata, ma deve essere un vero HDHP.
Oltre ad avere la copertura HDHP, non puoi nemmeno avere nessun altro piano sanitario aggiuntivo, con eccezioni limitate per la copertura supplementare, e non puoi essere dichiarato dipendente dalla dichiarazione dei redditi di qualcun altro. Se rispetti queste regole, tu sei considerato idoneo per HSA, il che significa che puoi dare contributi a un HSA (o qualcun altro, incluso un datore di lavoro, può versare contributi al tuo HSA per tuo conto).
C'è una regola speciale che consente a una persona di dare il contributo annuale massimo a un HSA se si iscrive a un HDHP a metà anno (anche se è fino al 1 ° dicembre), ma poi deve rimanere coperto da un HDHP per l'intero periodo successivo In caso contrario, i contributi HSA non possono essere effettuati per i mesi in cui non sei idoneo per HSA. Quindi, ad esempio, se compri 65 anni e ti iscrivi a Medicare, devi smettere di contribuire alla tua HSA, anche se continui a lavorare e sei ancora iscritto all'HDHP del tuo datore di lavoro.
Le franchigie sui non HDHP sono aumentate rapidamente
Poiché le franchigie su tutti i piani sanitari sono aumentate nel corso degli anni, le franchigie minime per gli HDHP non sono più così "alte", rispetto alle franchigie per i non HDHP.
Gli HSA e le regole per gli HDHP sono stati creati ai sensi del Medicare Prescription Drug Improvement and Modernization Act nel 2003 e sono diventati disponibili per i consumatori nel 2004. A quel punto, la franchigia HDHP minima era di $ 1.000 per un singolo individuo e $ 2.000 per la copertura familiare. Da allora, la franchigia minima HDHP è aumentata del 40%, raggiungendo rispettivamente $ 1.400 e $ 2.800 nel 2020.
Ma quando guardiamo alle franchigie in generale, sono aumentate in modo molto più significativo. Nel 2006, la franchigia media su un piano sponsorizzato dal datore di lavoro era di soli $ 303. Nel 2019, era cresciuta di quasi il 450%, a $ 1.655.
Quindi, le franchigie medie su tutti i tipi di piani sponsorizzati dal datore di lavoro sono aumentate molto più velocemente delle franchigie minime per gli HDHP, raggiungendo un punto in cui la franchigia media su un piano sponsorizzato dal datore di lavoro (compresi i piani che non sono HDHP) è ora superiore al minimo franchigia ammissibile per un HDHP ($ 1.655 contro $ 1.400).
E nel mercato individuale, per le persone che acquistano la propria assicurazione sanitaria, le franchigie medie sono ancora più alte: per le persone che acquistano la propria copertura al di fuori della borsa, le franchigie medie superano i $ 4.000 per un singolo individuo. Riduzioni di condivisione dei costi (CSR) si traducono in franchigie più basse per circa la metà delle persone che acquistano i loro piani nello scambio, ma le franchigie medie nello scambio per le persone che non sono idonee alla CSR sono notevoli.
Nella maggior parte dei casi, per i piani sponsorizzati dal datore di lavoro e per i piani di mercato individuali, gli HDHP tendono ad avere franchigie superiori ai minimi consentiti dall'IRS. ma è chiaro che le franchigie medie per tutti i piani sono ora ben all'interno della gamma di "franchigia alta" quando si tratta di requisiti specifici HDHP.
Quindi, mentre il concetto di una franchigia elevata può sembrare spaventoso, questi piani meritano sicuramente di essere presi in considerazione se ne hai uno come opzione, soprattutto se hai i mezzi per contribuire a un HSA e raccogliere i vantaggi fiscali che ne derivano. La franchigia potrebbe non essere così alta come ti aspetti e, come discuteremo tra poco, il massimo disponibile su un HDHP potrebbe essere inferiore al massimo disponibile sugli altri piani disponibili per tu.
Riduzione dei massimi fuori tasca con HDHP
Quando gli HDHP hanno debuttato nel 2004, l'IRS ha limitato la loro esposizione massima a $ 5.000 per un singolo individuo e $ 10.000 per una famiglia.Questi limiti sono indicizzati per l'inflazione ogni anno. Nel corso di 16 anni, sono aumentati del 38%, a $ 6.900 e $ 13.800, rispettivamente, a partire dal 2020.
Nel 2004, non c'erano limiti su quanto alti potessero essere i massimi out-of-pocket su altri tipi di copertura sanitaria: gli HDHP erano unici in termini di avere un limite stabilito a livello federale su quanto alto fosse il out-of-pocket di un iscritto l'esposizione potrebbe essere. E mentre i piani sponsorizzati dal datore di lavoro avevano spesso una copertura abbastanza generosa con costi vivi limitati, non era raro vedere limiti a cinque cifre nel mercato individuale per le persone che hanno acquistato la propria assicurazione sanitaria.
Ma a partire dal 2014, l'Affordable Care Act ha implementato dei massimali sui costi vivi in rete per tutti i piani che non erano nonna o nonno. Questi limiti sono indicizzati annualmente, quindi i massimi vivi consentiti sotto gli ACA sono aumentati ogni anno.
Ma la formula utilizzata per indicizzare il limite generale per i massimi out-of-pocket non è la stessa della formula utilizzata per indicizzare il limite sui massimi out-of-pocket per gli HDHP. Nel 2014 i due limiti erano gli stessi. Il limite massimo applicato agli HDHP quell'anno era di $ 6.350 per un singolo individuo e $ 12.700 per una famiglia, e quegli stessi limiti si applicavano anche ai non-HDHP.
Ma dal 2014 al 2020, il limite generale sui costi out-of-pocket per i non-HDHP è aumentato del 28% a $ 8.150 per un singolo individuo e $ 16.300 per una famiglia. Nello stesso periodo, il limite per out-of-pocket -I massimi tascabili per gli HDHP sono aumentati solo del 9%, a $ 6.900 per un singolo individuo e $ 13.800 per una famiglia.
Di conseguenza, le persone che acquistano nel mercato individuale per l'assicurazione sanitaria tenderanno a vedere almeno alcuni non HDHP che hanno franchigie più elevate e massimi di tasca propria e premi inferiori rispetto agli HDHP disponibili. E le persone che si stanno iscrivendo a un piano sanitario di un datore di lavoro potrebbero scoprire che l'esposizione diretta massima sull'opzione HDHP (se disponibile) potrebbe essere inferiore all'esposizione massima sul piano più tradizionale opzioni.
Questo può essere controintuitivo, poiché tendiamo a pensare agli HDHP come l'opzione a basso costo e ad alta deducibilità. Ma la dinamica delle regole per i limiti out-of-pocket ha portato lentamente gli HDHP a non essere più i piani a prezzo più basso nella maggior parte delle aree. E sebbene gli HDHP tendano ad essere i piani a costo più basso offerti dai datori di lavoro, non è raro vedere costi vivi totali più elevati sulle opzioni non HDHP (in combinazione con la copertura prededucibile per le cure non preventive: c'è sempre un compromesso).
Assistenza e servizi pre-deducibili HDHP
Secondo i termini dell'ACA e dei successivi regolamenti federali, tutti i piani sanitari non vincolati devono coprire interamente un elenco specifico di cure preventive senza partecipazione ai costi per l'assicurato. Ciò significa che le cure preventive devono essere coperte prima della franchigia, e non è possibile addebitare denaro o coassicurazione.
Ma agli HDHP non è stato permesso di pagare l'assistenza sanitaria dei membri fino a quando la franchigia minima (cioè, almeno $ 1.400 nel 2020) non fosse stata raggiunta. Pertanto, nel 2013, l'IRS ha emesso una guida normativa per chiarire che un piano sanitario potrebbe essere conforme alle regole di cura preventiva dell'ACA ed essere ancora un HDHP. Di conseguenza, gli HDHP coprono le cure preventive allo stesso modo degli altri piani sanitari: pre- franchigia e senza che il membro debba pagare nulla per il servizio (se vengono eseguiti servizi diversi dalle cure preventive raccomandate, il membro dovrà pagare l'intero costo, alla tariffa negoziata dalla rete, se non ha ancora raggiunto la franchigia ).
La regola dell'IRS che consente agli HDHP di fornire una copertura prededucibile si applica solo alle cure preventive imposte dal governo federale. Ciò può causare un conflitto di regole quando gli stati vanno oltre quanto richiesto dal governo federale.
Ad esempio, le regole federali definiscono tutti i tipi di contraccezione femminile (inclusa la legatura delle tube) come cure preventive, quindi sono coperti completamente dai piani sanitari non riconosciuti. Ma le regole federali non richiedono agli assicuratori di coprire la vasectomia per gli uomini. E quando alcuni stati hanno iniziato a richiedere una copertura prededucibile della contraccezione maschile, è emerso che i loro residenti non sarebbero più stati in grado di contribuire agli HSA, come i loro piani sanitari non sarebbero più considerati HDHP se rispettassero le regole statali. Per risolvere questo problema, l'IRS ha emesso uno sgravio transitorio all'inizio del 2018, consentendo agli HDHP di fornire una copertura prededucibile per la contraccezione maschile fino alla fine del 2019, senza perdere lo status di HDHP. Ciò ha dato agli stati il tempo di rivedere le loro leggi per fornire esenzioni per HDHP, in modo che non siano tenuti a fornire alcuna assistenza, oltre ai servizi preventivi richiesti a livello federale, prima che venga raggiunta la franchigia minima.
Se guardi alla legislazione statale in materia di mandati assicurativi, vedrai spesso regole speciali per gli HDHP. Ad esempio, un disegno di legge in esame nel New Jersey richiederebbe che i piani sanitari limitino i costi dei farmaci a carico di un iscritto a non più di $ 150 / mese ($ 250 / mese nel caso di piani di bronzo o catastrofici). Bill ha un'eccezione per gli HDHP, sottolineando che possono continuare a richiedere al membro di pagare l'intero costo delle prescrizioni fino a quando non viene raggiunta la franchigia minima stabilita a livello federale. Se tale eccezione non fosse scritta nella regola, tutti gli HDHP regolamentati dallo stato (cioè, la copertura che non è autoassicurata) nel New Jersey perderebbero il loro status di HDHP secondo i termini di questa legislazione, perché dovrebbero iniziare a coprire un parte delle spese mediche dei loro membri prededucibili se e quando il membro aveva bisogno di un farmaco costoso.
Sebbene le regole per la copertura prededucibile sotto HDHP siano abbastanza rigide, l'IRS ha mostrato flessibilità su questo tema. Oltre al sollievo transitorio per la copertura contraccettiva maschile, nel 2019 l'agenzia ha anche emesso nuove regole che ampliano l'elenco dei servizi che possono essere coperti come cure preventive nell'ambito di un HDHP.
Secondo la nuova guida, un HDHP può fornire una copertura prededucibile per diversi trattamenti specifici quando i pazienti hanno determinate condizioni specifiche:
- Gli ACE inibitori e / o i beta-bloccanti possono essere coperti per i pazienti con insufficienza cardiaca congestizia o malattia coronarica.
- Le statine e il test del colesterolo delle lipoproteine a bassa densità (LDL) possono essere coperti per i pazienti con malattie cardiache.
- I monitor della pressione sanguigna possono essere coperti per i pazienti con ipertensione
- Gli ACE inibitori, gli agenti ipoglicemizzanti (inclusa l'insulina), lo screening della retinopatia, i glucometri, il test dell'emoglobina A1c e le statine possono essere coperti per i pazienti con diabete.
- Gli inalatori e i misuratori di flusso di picco possono essere coperti per i pazienti con asma
- La terapia anti-riassorbimento può essere coperta per i pazienti con osteoporosi o osteopenia.
- Il test dell'International Normalized Ratio (INR) può essere coperto per i pazienti con malattie del fegato o disturbi emorragici.
- Gli inibitori selettivi della ricaptazione della serotonina (SSRI) possono essere coperti per i pazienti con depressione.
Per essere chiari, gli HDHP non lo sono necessario per coprire uno qualsiasi di questi servizi prededucibili, poiché questi non fanno parte del mandato di cura preventiva dell'ACA. Quindi gli HDHP, così come i non HDHP, possono ancora avere progetti di piani che impongono la condivisione dei costi, inclusi franchigie, copays e coassicurazione. Ma la nuova guida IRS offre agli assicuratori HDHP una certa flessibilità in termini di capacità di fornire una copertura prededucibile per alcuni servizi che possono aiutare a tenere sotto controllo le condizioni croniche dei membri e aiutarli a rimanere più sani a lungo termine.