Contenuto
- Reddito effettivo vs reddito stimato e perché è importante
- La scelta dell'opzione di pagamento avanzata aumenta il rischio
- Potrebbe essere necessario rimborsare il sussidio dell'assicurazione sanitaria
- Il reddito non supera il 400% del livello di povertà? L'IRS limiterà il rimborso del sussidio
- Contribuire al tuo IRA potrebbe aiutare
Reddito effettivo vs reddito stimato e perché è importante
L'importo del sussidio dell'assicurazione sanitaria del credito d'imposta sul premio che ti è stato concesso quando ti sei iscritto al tuo piano sanitario (o quando hai segnalato un cambiamento di circostanze alla borsa di scambio a metà anno) si basa su un stima del tuo reddito per l'anno in cui ricevi il sussidio ("reddito" è calcolato come una versione specifica ACA del reddito lordo rettificato modificato). Se la stima corrisponde a ciò che effettivamente fai, non avrai problemi.
Ma se ottieni un aumento, un bonus o il tuo reddito varia di anno in anno, potresti accidentalmente sottostimare il tuo reddito. Se ti sposi, il tuo reddito familiare totale (che è ciò che conta l'IRS) potrebbe aumentare in modo significativo. Se sottovaluti il tuo reddito, riceverai un sussidio per l'assicurazione sanitaria maggiore di quello che dovresti ottenere.
Panoramica del credito d'imposta sul premioLa scelta dell'opzione di pagamento avanzata aumenta il rischio
Come suggerisce il nome, il sussidio dell'assicurazione sanitaria sul credito d'imposta sul premio è un credito d'imposta; ti viene accreditato quando dichiari le tasse dopo la fine dell'anno.
Tuttavia, poiché questo mese è difficile pagare il premio dell'assicurazione sanitaria utilizzando i fondi che non riceverai fino alla prossima primavera quando dichiari le tasse, l'Affordable Care Act consente il pagamento anticipato del credito d'imposta. Se scegli l'opzione di pagamento anticipato, l'importo del sussidio viene inviato ogni mese direttamente alla tua compagnia di assicurazione sanitaria. Ciò riduce il premio mensile che paghi per l'assicurazione sanitaria. Non devi aspettare fino a quando non dichiari le tue tasse; l'opzione di pagamento avanzato ti aiuta a permetterti subito un'assicurazione sanitaria.
Poiché hanno bisogno del denaro del sussidio per contribuire a effettuare i pagamenti mensili dell'assicurazione sanitaria, la maggior parte delle persone prende il sussidio dell'assicurazione sanitaria come pagamento anticipato. Tuttavia, con l'opzione di pagamento avanzato, se sottovaluti il tuo reddito sulla domanda di sussidio, rischi di ricevere un sussidio di un anno intero basato su una stima di reddito errata.
Potrebbe essere necessario rimborsare il sussidio dell'assicurazione sanitaria
Quando si riceve il sussidio dell'assicurazione sanitaria per il credito d'imposta sul premio, parte della preparazione della dichiarazione dei redditi federale è un processo chiamato riconciliazione. In questo processo, confronti l'importo del sussidio del governo effettivamente pagato la tua compagnia di assicurazione sanitaria con l'importo avrebbe dovuto pagare in base al tuo reddito reale per l'anno. Se questi due importi sono diversi, li "riconcilierai" al momento della presentazione delle imposte.
Sopravvalutare il tuo reddito
Se tu sopravvalutato il tuo reddito per l'anno, quindi il sussidio che il governo ha pagato in anticipo al tuo assicuratore era inferiore a quello che avrebbe dovuto essere. Nessun danno; nessun fallo. La differenza verrà aggiunta al rimborso delle tasse o diminuirà l'importo delle tasse dovute.
Tieni presente che se hai sovrastimato il tuo reddito e il tuo reddito effettivo finisce così basso che non avresti avuto diritto a un sussidio (ovvero, il tuo reddito è al di sotto del livello di povertà in uno stato che non ha ampliato Medicaid, o inferiore al 139% del livello di povertà in uno stato che ha ampliato Medicaid), l'IRS non ti farà rimborsare il sussidio, ma non riceverai alcun sussidio aggiuntivo quando dichiari le tasse. E se ciò accade, dovrai anche dimostrare il tuo reddito previsto quando rinnovi la copertura per l'anno successivo; se lasci che il tuo piano si rinnovi automaticamente e la dichiarazione dei redditi più recente in archivio mostra che il tuo reddito è inferiore al livello ammissibile al sussidio, il tuo piano verrà rinnovato automaticamente ma senza sovvenzione premium. (Come sempre, sarai in grado di richiedere il credito d'imposta premio quando presenti la tua prossima dichiarazione dei redditi, supponendo che tu finisca con un reddito ammissibile al sussidio quell'anno.)
Sottovalutare il tuo reddito
Se tu sottovalutato il tuo reddito per l'anno, quindi il sussidio che il governo ha pagato in anticipo al tuo assicuratore era più di quanto avrebbe dovuto essere. Dovrai riconciliarlo entro rimborsare l'eccesso quando presenti le tasse. Se l'importo che devi rimborsare è di $ 15, probabilmente non è un grosso problema. Ma se è di $ 1.500 e devi inventarlo inaspettatamente il 15 aprile, è un affare molto più grande.
Ancora peggio, se il tuo reddito finisce per essere anche un dollaro al di sopra del limite limite per ricevere il sussidio dell'assicurazione sanitaria del credito d'imposta sul premio (che è il 400% del livello di povertà dell'anno precedente per le dimensioni della tua famiglia), dovrai farlo rimborsare l'intero importo del sussidio quando dichiari le tue tasse. Potrebbero essere migliaia di dollari se hai sottostimato gravemente il tuo reddito o se vivi in una zona con alti premi assicurativi sanitari.
Il reddito non supera il 400% del livello di povertà? L'IRS limiterà il rimborso del sussidio
Ma fintanto che il tuo reddito non supera l'importo limite per l'ammissibilità al sussidio (cioè il 400% del livello di povertà), puoi essere certo che l'IRS ha dei limiti su quanto del tuo sussidio pagato in eccesso dovrai rimborsare .
Il modulo 8962 viene utilizzato per riconciliare i crediti d'imposta sui premi e l'IRS spiega come funziona il processo di rimborso: a seconda del tuo reddito e del tuo stato di dichiarazione dei redditi, l'importo massimo che dovresti rimborsare varia da $ 300 a $ 2.650, a seconda delle tue tasse stato di deposito e reddito effettivo (i massimali di rimborso sono indicizzati per l'inflazione; quei numeri si applicano alle dichiarazioni dei redditi del 2019), supponendo che il tuo reddito ti renda idoneo per almeno una parte del sussidio di premio.
Anche se il tuo sussidio è stato di $ 10.000 per l'anno e si scopre che avrebbe dovuto essere solo $ 5.000, non ti faranno rimborsare tutto a meno che non si scopra che non avresti dovuto ricevere alcun sussidio.
Contribuire al tuo IRA potrebbe aiutare
È anche importante capire che "reddito" significa reddito lordo rettificato modificato (MAGI) e il relativo calcolo è specifico per l'ACA: non è lo stesso dei calcoli MAGI generali utilizzati per altri scopi fiscali. Quindi, se sta cercando come se il tuo reddito sarà più alto di quanto previsto, sappi che un contributo a un IRA tradizionale (e / o un HSA se hai un'assicurazione sanitaria qualificata HSA) ridurrà il tuo MAGI e ti aiuterà a evitare di dover rimborsare il sussidio del premio .